Коммерческое предложение от ИП и самозанятого: что указать и как с НДС

Коротко: что меняется в КП от ИП и самозанятого

Коммерческое предложение остаётся коммерческим предложением: адресат, что вы предлагаете, цена, условия, срок действия, контакты. Структуру мы разбирали в статье про девять блоков КП, и она не зависит от статуса. Меняются три вещи.

Что	ИП	Самозанятый
Как назвать продавца	«ИП Фамилия Имя Отчество»	ФИО и статус «плательщик налога на профессиональный доход»
Какие реквизиты	ИНН, ОГРНИП, адрес, банковские реквизиты	ИНН, контакты, реквизиты для оплаты
Печать	Не обязательна	Не нужна
НДС	Зависит от режима: ОСНО платит, УСН платит при доходе выше порога	Не платит
Что после оплаты	Закрывающие документы по договору	Чек из приложения «Мой налог»

Остальное, что люди просят от «КП от ИП», - просто образец КП. Его можно взять на странице образца на поставку товара или на оказание услуг и заменить реквизиты.

Что ищут: данные запросов

Тема не маленькая. В выгрузке Яндекс.Вебмастера для нашего сайта (771 запрос, 28-30 сентября 2026 года, подробнее в исследовании запросов) 29 запросов относятся к статусу продавца: «коммерческое предложение от ип образец 2025», «образец коммерческого предложения на поставку товара от ип», «коммерческое предложение от самозанятого образец скачать word». Они почти все про ИП.

Кто называется в запросах про статус продавца

Число запросов из 771, в которых назван статус

• ИП26 «коммерческое предложение от ип образец 2025», «бланк коммерческого предложения от ип»
• Самозанятый2 «коммерческое предложение от самозанятого образец скачать word»
• Физическое лицо2 «коммерческое предложение физ лицу от организации»

Источник: Яндекс.Вебмастер, 28-30.09.2026, группы по словам в запросе. Выборка небольшая: это показатель формулировок, а не размера спроса.

Самозанятые в запросах почти не встречаются, хотя сам статус распространён. Причина, скорее всего, в том, что самозанятому коммерческое предложение чаще заменяет прайс или короткое сообщение, а образец документа он ищет реже. Это гипотеза: по двум запросам делать выводы нельзя.

Заметно другое: люди приписывают к запросу «от ип» год («2025», «2026»). Они хотят, чтобы образец был свежим, то есть с актуальными реквизитами и налогами. Об этом мы напомним в разделе про НДС.

Реквизиты: что указать

Для ИП достаточно блока в шапке или подвале предложения. Минимальный набор:

• Название. «ИП Иванов Иван Иванович», без «ООО» и кавычек.
• ИНН и ОГРНИП. ОГРНИП - это основной государственный номер ИП из 15 цифр.
• Адрес. Адрес регистрации или почтовый, если вы ведёте переписку по другому.
• Банковские реквизиты. Расчётный счёт, банк, БИК, корреспондентский счёт. Для предложения это не обязательно, но облегчает выставление счёта.
• Контакты. Телефон, почта, мессенджер, как удобно клиенту.
• Налоговый режим. Необязателен, но в предложении с ценой он избавляет от вопроса «с НДС или без».

Для самозанятого набор короче. ФИО, ИНН, контакты, способ оплаты. Паспортные данные в предложении обычно не указывают: они нужны в договоре, а не в КП. Если клиент - компания, добавьте строку «Налог на профессиональный доход, чек формируется в приложении «Мой налог»», чтобы бухгалтерия клиента заранее знала, какие документы ждать.

Когда реквизиты один раз заведены в карточке продавца, они подставляются в каждое предложение сами. Этот подход описан в статье про способы сделать КП: он снимает риск, что в новом документе остались чужие реквизиты.

Печать: нужна ли

Коротко: нет. По разъяснениям Гаранта и КонсультантПлюс, законодательство не устанавливает обязанности индивидуального предпринимателя иметь печать, а отсутствие оттиска не делает договор недействительным. Отмена обязательной печати для хозяйственных обществ закреплена законом 82-ФЗ от 6 апреля 2015 года, а для ИП печать никогда не была обязательной.

Печать можно поставить, если этого требует контрагент или это сложилось в отрасли. В запросах эта тема тоже заметна: «коммерческое предложение с печатью и подписью», «скачать коммерческие предложения с печатью и подписью», всего в выгрузке 20 запросов со словами «печать» или «подпись». Но юридически достаточно подписи. Для самозанятого печать не нужна тем более.

Если у вас печать есть, в электронном виде её чаще всего подставляют картинкой. Следите, чтобы она не закрывала подпись и текст. Подробнее о том, как хранить подпись и печать в одном месте и подставлять в документ автоматически, написано в инструкции по настройке компании.

НДС: четыре ситуации

Это самый частый источник путаницы, поэтому разберём по режимам. Все числа ниже проверены на 3 октября 2026 года.

Базовая ставка НДС с 1 января 2026 года - 22%. Льготная ставка 10% сохраняется для социально значимых товаров, например продуктов, лекарств и детских товаров. Это следует из разъяснения ФНС от 4 декабря 2025 года.

Режим	Платит ли НДС	Что писать в КП
ОСНО	Да	Цены с НДС 22% (или 10%) или цены без НДС и отдельная строка НДС
УСН, доход ниже порога	Нет	«НДС не облагается в связи с применением УСН»
УСН, доход выше порога	Да, ставка на выбор	Цены с НДС 22%, либо со специальной ставкой 5% или 7%
Самозанятый (НПД)	Нет	«НДС не облагается: налог на профессиональный доход»

УСН. Порог постепенно снижается. По разъяснению ФНС, в 2026 году плательщиками НДС обязаны стать те упрощенцы, чей доход по итогам 2025 года достиг 20 миллионов рублей. Те, кто впервые становится плательщиком, вправе выбрать общую ставку 22% с вычетами либо специальные ставки без вычетов: 5% при доходе от 20 до 272,5 миллиона рублей и 7% при доходе от 272,5 до 490,5 миллиона. В последующие годы порог планируется снижать, поэтому перед началом года проверяйте актуальный.

Самозанятый. Плательщики налога на профессиональный доход не признаются плательщиками НДС, кроме налога при ввозе товаров на территорию России. Это закреплено в статье 2 закона 422-ФЗ. Ставка самого налога составляет 4% при расчётах с физлицом и 6% при расчётах с юридическим лицом или ИП, как указано в материале ФНС о чеках.

Практический вывод для цены: если вы самозанятый и отправляете предложение организации, налог составит 6% от суммы. Закладывайте это в цену заранее, а не после оплаты. Для клиента-компании сумма в КП и в чеке должна совпадать, иначе у бухгалтерии клиента возникнут вопросы.

Как цена меняется от ставки

Чтобы не путать «цену с НДС» и «цену без НДС», посчитаем на простом примере. Допустим, вы продаёте товар за 100 000 рублей без НДС.

Сколько НДС добавится к цене 100 000 ₽

Налог в рублях при разных ставках, тысячи рублей

Данные таблицей

Показатель	Значение
5% спец.	5 000
7% спец.	7 000
10% льгот.	10 000
22% общая	22 000

Пример расчёта: НДС = 100 000 × ставка. Цена с НДС при 22% составит 122 000 рублей. Ставки по данным ФНС на 03.10.2026.

Из чего состоит цена 122 000 ₽ при НДС 22%

Цена, которую платит клиент

• Цена без НДС100 000 ₽
• НДС 22%22 000 ₽

Пример расчёта. Если клиент видит в КП 122 000 ₽ «с НДС», то НДС внутри суммы равен 122 000 × 22 / 122 = 22 000 ₽.

Если вы показываете цену «с НДС», сумма налога внутри считается по формуле: сумма × ставка / (100 + ставка). Для 22% это сумма × 22 / 122. Ошибка в этом месте встречается чаще всего: люди вычитают 22% от суммы с налогом и получают на копейки меньше. Правильный расчёт делает сервис, если вы собираете предложение в конструкторе, но формулу полезно понимать самому.

Подробнее о том, как показывать цену с налогом и без него в таблице предложения, мы пишем в отдельной статье про КП с НДС и без НДС.

Готовые формулировки

Ниже четыре короткие фразы для строки «налог» в предложении. Вставьте ту, что подходит вашему режиму.

ИП на УСН, доход ниже порога. Цены указаны в рублях. НДС не облагается в связи с применением упрощённой системы налогообложения.

ИП на УСН, плательщик НДС. Цены указаны в рублях с учётом НДС 22%. Сумма НДС выделена отдельной строкой.

ИП или организация на ОСНО. Цены указаны в рублях без НДС. НДС 22% добавляется в счёте.

Самозанятый. Цены указаны в рублях. НДС не облагается: налог на профессиональный доход. Чек формируется в приложении «Мой налог» после оплаты.

Фразы можно положить в блок условий оплаты и использовать как шаблон. Если вы собираете КП в конструкторе, сохраните блок с условиями один раз и добавляйте его в каждый документ. Бухгалтеру клиента достаточно одной строки, чтобы понять, какие документы ожидать.

Пример: предложение ИП на УСН по шагам

Ниже условный пример: все названия, номера и суммы вымышленные, совпадения случайны. Он показывает, в каком порядке расположены элементы и где стоит строка про налог.

1. Шапка. «ИП Сидоров Пётр Андреевич. ИНН 000000000000, ОГРНИП 000000000000000. Екатеринбург, ул. Примерная, 1. Телефон, почта.» Всё в две строки, логотип слева, если он есть.
2. Номер и дата. «Коммерческое предложение № 12 от 3 октября 2026 года.» Номер нужен, чтобы клиент мог на него сослаться, а вы - найти в журнале.
3. Адресат. «ООО "Пример", Кузнецову А. В., директору по закупкам.» Название клиента проверьте дважды.
4. Суть. Одна-две фразы: «Предлагаем поставку упаковочной ленты для склада на 6 000 м² с доставкой до 10 октября.» Что, кому, когда.
5. Таблица цен. Позиция, количество, цена за единицу, сумма. Под таблицей итог.
6. Строка про налог. «Цены указаны в рублях. НДС не облагается в связи с применением УСН.» Одна строка, сразу под итогом.
7. Условия. Оплата, срок поставки, срок действия предложения: «действительно до 17 октября 2026 года».
8. Подпись и контакты. Имя, подпись, телефон. Печать не требуется.

Из восьми элементов на «статус ИП» работают три: шапка с ОГРНИП, строка про налог и отсутствие печати. Остальное - обычное КП. Поэтому не надо искать «особый» шаблон: возьмите хороший общий и замените реквизиты.

Если вы в роли ИП не знаете, какой режим применяете, посмотрите уведомление о постановке на учёт и выписку из ЕГРИП или спросите бухгалтера. Не угадывайте: формулировка про НДС в предложении превращается в обязательство в счёте и договоре.

Самозанятый: путь от КП до чека

У самозанятого после предложения есть дополнительный шаг, который часто забывают: чек. Он обязателен при расчётах с любым клиентом, включая юридических лиц и ИП. ФНС описывает его содержание так: наименование услуги или товара, полная стоимость и дата получения дохода.

От предложения до чека

Порядок для самозанятого, работающего с организацией

1. ПредложениеКП с ценой и условиями, срок действия.
2. СогласованиеКлиент принимает предложение, подписывается договор.
3. ОплатаКлиент переводит сумму; она совпадает с КП.
4. ЧекСамозанятый формирует чек в «Мой налог».
5. ПередачаЧек отправляют клиенту: ссылкой или файлом.

Порядок описан по материалам ФНС о чеках для самозанятых. Договор и закрывающие документы зависят от условий сделки.

Заранее договоритесь, когда клиент получит чек: сразу после оплаты или в течение нескольких дней. И напишите это в предложении: бухгалтерия клиента любит определённость.

Типичные ошибки

• Цена «с НДС» без выделения налога. Бухгалтерия клиента не может принять сумму к вычету, и предложение уходит в долгий ящик.
• Указан НДС 20%. В 2026 году базовая ставка 22%. Старые образцы с прошлым годом часто содержат прежнюю ставку.
• Самозанятый обещает «НДС 0%». Нулевая ставка НДС - это отдельная ставка для плательщиков НДС, например при экспорте, она не равна «НДС не облагается». Правильная формулировка: «НДС не облагается».
• ИП на УСН пишет «без НДС» после превышения порога. Если вы стали плательщиком НДС, в предложении нужен налог. Сверьтесь с бухгалтером в начале года.
• Старая печать и чужие реквизиты. Копия предложения от другого продавца или с прошлым ОГРНИП. В новом документе реквизиты берите из свежей карточки.
• Нет срока действия. Налоговые ставки меняются, цены тоже: срок действия защищает вас.

Чек-лист перед отправкой

• В названии продавца правильный статус: ИП или самозанятый
• ИНН указан, у ИП есть ОГРНИП
• Налог показан по вашему режиму: «НДС не облагается» или ставка и сумма
• Ставка НДС актуальна на дату предложения
• Печать, если она у вас есть, не закрывает подпись и текст
• Указан срок действия предложения и способ оплаты
• Для самозанятого сказано про чек из «Мой налог»
• Итоговая сумма в предложении совпадает с суммой будущего счёта или чека

Частые вопросы

Нужна ли ИП печать на коммерческом предложении?

Нет. Закон не обязывает индивидуального предпринимателя иметь печать, отсутствие оттиска не делает документ недействительным. Печать можно поставить, если её требует контрагент или так принято в вашей отрасли.

Платит ли самозанятый НДС?

Нет. Плательщики налога на профессиональный доход не признаются плательщиками НДС, кроме налога при ввозе товаров на территорию России. Это закреплено в статье 2 закона 422-ФЗ.

Должен ли ИП на УСН указывать НДС в КП?

Зависит от дохода. В 2026 году плательщиками НДС стали упрощенцы, чей доход за 2025 год достиг 20 млн рублей. Остальные в предложении пишут, что НДС не облагается в связи с применением УСН, или не указывают налог вовсе.

Что должен выдать самозанятый после оплаты?

Чек из приложения «Мой налог»: наименование услуги или товара, полная сумма и дата получения дохода. Он выдаётся и физическим, и юридическим лицам, и ИП.

Можно ли самозанятому отправлять предложение организации?

Можно, но налог для него составит 6% вместо 4%, потому что клиент - юридическое лицо. Учтите это в цене, если рассчитываете, сколько останется после налога.

Что делать дальше